先查这五项。
- 哪些客户和账龄段贡献最大
- 交付到开票是否出现延迟
- 发票被拒或争议的真实原因
- 付款条款和客户审批是否改变
- 催收动作是否有负责人和下一步
只取会改变判断的资料。
- 01发票与到期日
- 02合同和付款条款
- 03交付与验收记录
- 04回款和银行流水
- 05争议、退票和贷项
- 06催收联系与承诺
先做一个可逆动作。
把前 50 张逾期发票按阻塞原因重排，为可解决项指定负责人和日期；两周内只追踪实际回款与争议解除。
给团队一个可以行动的判断。
- 01应收账龄重算
- 02阻塞原因队列
- 03高影响客户发票
- 04两周催收行动表
三个常见问题。
提高催收频率有用吗？
对无争议逾期可能有用，流程或发票错误需先解决。
DSO 能比较同行吗？
仅在业务模式、账期和客户结构可比时。
需要读取银行数据吗？
核实到账最好需要授权的只读记录或对账导出。